为企业合规经营提供助力，企业合规专业委员会确立合规师职业标准

近两年，企业合规改革频繁登上新闻头条。

自2020年3月起，最高检在上海浦东、金山，江苏张家港，山东郯城，广东深圳南山、宝安等6家基层检察院开展企业合规改革第一期试点工作。今年4月，最高检下发工作方案，依法有序推进企业合规改革试点纵深发展第二期改革试点范围扩大至北京、浙江等十个地区。

今年6月3日，最高检联合司法部、财政部、国务院国有资产监督管理委员会、国家税务总局等部委颁布了《关于建立涉案企业合规第三方监督评估机制的指导意见》(试行)，指出要依法推进企业合规改革试点工作中建立健全涉案企业合规第三方监督评估机制。

为企业合规经营提供精准助力

这一系列试点与改革措施，意味着国家开始正式推动企业合规制度建设。但这并不是高层首次推动建立企业合规制度，我国关于企业合规制度体系的探索，其实早在2015年，就已经开始。

2015年12月8日，国资委发布《关于全面推进法治央企建设的意见》要求中央企业提高合规管理能力，研究制定合规制度准则。2016年4月18日，国资委印发将中国石油、中国移动、东方电气集团、招商局集团、中国中铁等五家企业列为合规管理体系建设试点单位。

2017 年 12 月 29 日，中国国家质量监督检验检疫总局、中国国家标准化管理委员会发布了GB/T35770-2017《合规管理体系指南》的国家标准，这一标准是国际通用的ISO 19600:2014《合规管理体系指南》的中国化版本，标准的确立也为当下的改革打下了基础。2018 年 7 月 1 日，这份国家标准将正式实施。

在这份合规标准中，组织内部合规体系的建立与风险评估，被列为了重点内容，和当下监管层对企业合规的要求，以及国内大型互联网公司加强治理体系建设的风潮相契合，显示出了中央政策的前瞻性，也为企业构建合规体系提供了精准助力。

目前，像腾讯、阿里巴巴、字节跳动、京东等平台型互联网公司，已经在内部培养了一支企业合规团队，在内部构建合规体系，推进反腐肃贪工作、帮助企业规避政策法规风险，维护企业有序经营。

为企业合规师确立职业标准

今年3月18日，人力资源社会保障部会同国家市场监督管理总局、国家统计局正式将企业合规师纳入《中华人民共和国职业分类大典(2015年版)》，正式确立了企业合规师的职业地位。

在人社部官方的定义中，企业合规管理是对企业法律、财务、审计、进出口、劳动环境、社会责任等多方面进行合规管控，具有较强的综合性、独立性和技术性。企业合规师将在规范企业投资经营行为、注重环境保护、履行社会责任、提高企业竞争软实力等方面发挥积极作用。

从工作实务来看，企业合规师需要熟练掌握各种企业合规管理工具和技巧，并且扎根公司所属的行业，长期跟踪和研究各种潜在法律法规、监管政策风险，并帮助企业建立合规管理体系，有效管理风险，为企业的稳定、健康发展保驾护航。

虽然工作内容和法务、财务有交叉，但企业合规师的工作内容更聚焦于“预防风险”，需要全面的统筹能力，并且同时具备法律、财税、金融等跨学科知识。而法务、财务更侧重具体的执行层面，和风险发生后的“处理风险”。

目前，企业合规人才还处于比较缺乏的状态。从最高检披露的一些试点案例来看，许多企业并没有专门的企业合规岗位，导致企业经营暴露在风险敞口之中，不能防患于未然，最终导致企业违法违规。

为落实中央加强企业合规建设的要求，加快提升我国企业合规管理的能力，国务院发展研究中心下属的中国企业评价协会于今年8月16日正式设立中国企业合规专业委员会，由法治日报社《法人》杂志总编辑贾宝元担任企业合规专业委员会主任。

现阶段，中国企业合规专业委员会的工作重心将围绕企业合规的知识教育与传播展开，提升企业的合规意识，为企业合规师队伍充实人才。

目前，中国企业合规专业委员会已经着手建立企业合规与法律事务管理职业技能等级标准，制定企业合规师等级考试大纲、教育大纲，编写相关的教材，并联合中国国家人事人才培训网开展全国企业合规师等级考试。

建立一个明确的执业门槛和从业标准，一方面是为了推动企业合规师队伍正规化、专业化、职业化，另一方面也是为用人部门录用和考核工作人员提供一个统一、客观、公正的参考，服务企业与社会经济发展。

其实，企业合规制度在发达国家有接近百年的历史，已经非常成熟，这项制度不仅维护了社会公共利益，也为企业的良性发展奠定了基础。

对于公司而言，违法违规成本高，风险大，如果涉案企业被起诉、惩罚，会对企业的正常经营造成巨大影响，甚至还会波及客户、员工、投资人，牵涉广泛的社会公共利益。

而良好的合规管理则可给企业带来竞争优势，赋予企业更丰富的内在价值，赢得更好的行业声誉。进攻赢得比赛，防守赢得总冠军，一套全面的企业合规管理体系，就是企业经营最后的“守门员”。

(新媒体责编：syhz0808)